IPS er først og fremst lønnsomt for de som har skattbar inntekt og som har anledning til å binde sparepengene til pensjonsalderen. En arbeidstaker får redusert skatt i det året penger settes av til IPS. Effekten av skattefradraget var 22 prosent i 2020 og 2021. Det vil si at dersom en sparer fullt beløp (40 000 kroner), vil det gi en redusert skatt på 8800 kroner som kan investeres i aksjefond. Først når pengene utbetales, betales det skatt av det opprinnelige innskuddet og avkastningen som er oppnådd i spareperioden. Lønnsomheten av IPS avhenger av avkastningen en har oppnådd på sparebeløpet og den utsatte skatten i spareperioden.
Penger spart i IPS-ordningen investeres i aksjefond som spareren selv kan velge. For de som ikke vil velge aksjefond selv, har mange tilbydere av IPS ferdig utformede spareprofiler som varierer i forhold til risiko og om fondene er aktivt forvaltede fond eller indeksfond. Spareren kan fritt flytte avtalen om individuell pensjonssparing med tilhørende pensjonskapital mellom institusjonene som tilbyr IPS.
IPS er i tillegg fordelaktig for de som har stor formue, siden innestående beløp i IPS-ordningen er unntatt formuesskatt. IPS holdes utenfor felleseie ved en skilsmisse.
Kommentarer
Kommentarer til artikkelen blir synlig for alle. Ikke skriv inn sensitive opplysninger, for eksempel helseopplysninger. Fagansvarlig eller redaktør svarer når de kan. Det kan ta tid før du får svar.
Du må være logget inn for å kommentere.